Planificación patrimonial avanzada: Revisión de asuntos de vida y planificación

Por Steven Merkel
A medida que acumule artículos, inversiones y varias pólizas de seguros durante su vida, pueden tender a llevar una gran cantidad de documentos y, a veces, pueden pasarse por alto durante las tediosas horas de la vida cotidiana. . Los acontecimientos que cambian la vida, como el matrimonio, el divorcio o el nacimiento de un hijo, con frecuencia desencadenan una razón para una revisión financiera. Podría ser algo tan simple como un cambio de beneficiario o algo tan lento como establecer un fideicomiso y tener que retitular la propiedad. En cualquier caso, este capítulo está diseñado para hacerle pensar en simplificar su vida y echar un vistazo a los documentos financieros que a menudo se olvidan.

Revisión de seguro
Varios períodos a lo largo de su vida requerirán diferentes niveles y tipos de seguro para protegerlo a usted y su familia. El seguro de vida que usted compró cuando era joven podría haber sido comprado para cubrir una obligación hipotecaria, mientras que el seguro de vida en la jubilación podría usarse para pagar posibles impuestos sobre el patrimonio.
Las pólizas de seguro comunes que se usan en la planificación patrimonial incluyen seguro de vida permanente, cuidado a largo plazo y acuerdos de vida. Los acuerdos de vida se llevan a cabo cuando el propietario de una póliza vende el contrato para un pago inmediato a tanto alzado, ya sea con la compañía de seguros o a través de una institución o individuo privado. Si la póliza se vende a un nuevo propietario, la parte compradora paga la prima y, por lo tanto, tiene derecho al pago del beneficio por fallecimiento cuando muere el asegurado.
El seguro de cuidado a largo plazo comúnmente se compra para proteger los activos y proporcionar cuidados de enfermería si no puede cuidarse a sí mismo. El seguro en sí puede conllevar una costosa prima anual de alrededor de $ 2, 200, pero teniendo en cuenta que la atención anual en un centro de enfermería puede costar entre $ 60,000 y $ 70,000, puede ser un buen protector de activos y proporcionará tranquilidad a las personas mayores. .
Consolidación del plan de jubilación A lo largo de su vida es probable que haya cambiado de trabajo en algún momento. Si tenía un plan 401 (k) con su anterior empleador, es posible que haya decidido dejar que los fondos de su plan crezcan con el tiempo. Conforme a la ley ERISA, sus contribuciones a su plan son legítimamente suyas, pero debe tener en cuenta que a medida que pase el tiempo podría requerir más tiempo repasar los activos. Siempre es una buena idea completar una transferencia de IRA mientras aún esté familiarizado con el administrador del plan y el proceso de trámites del plan.
Para facilitarle las cosas a usted y a los administradores de su patrimonio, debe considerar la posibilidad de consolidar sus cuentas del plan de jubilación.Piense en combinar sus cuentas de IRA en varias ubicaciones en una IRA. Si tiene varias cuentas 401 (k) o 403 (b), también debería considerar consolidarlas en su IRA. Esto no solo reduce la cantidad de papeleo para usted, sino que generalmente mejora sus opciones de inversión, hace que sea más fácil cambiar las designaciones de los beneficiarios y reduce la cantidad de trabajo para su administrador de bienes raíces. (Para obtener información sobre cómo mover de manera segura los activos del plan, consulte Consejos para mover activos del plan de jubilación y Activos del plan de jubilación móvil: cómo evitar errores .)
Revisión y actualización del beneficiario Las cuentas de inversión, anualidades, seguro de vida, planes de jubilación y otros planes en los que tiene la opción de incluir un "beneficiario" se transfieren al momento de su fallecimiento por lo que se conoce como pasar por "contrato". Esto está en contraste con lo que se conoce como el proceso de testatura o elección de la corte. En casi todos los casos, una selección de beneficiarios tendrá precedencia sobre los diferentes métodos de selección, por lo que es muy importante que sus listados de beneficiarios sean correctos.
Si ha tenido un evento que le cambió la vida recientemente, como matrimonio, divorcio, el nacimiento de un hijo o la muerte de un pariente cercano, debe revisar a los beneficiarios de sus cuentas, pensiones y planes de seguro y anualidades. Incluso si no tuvo un evento que le cambió la vida, es una buena práctica tener el hábito de revisar todas sus selecciones de beneficiarios al menos una vez cada dos años. Si recientemente ha actualizado su testamento o ha establecido documentos fiduciarios, es igualmente importante que verifique y modifique las designaciones de sus beneficiarios de acuerdo con sus nuevos términos de voluntad y confianza.
Función Transfer-on-Death Debido a la popularidad de las designaciones de beneficiarios, muchas instituciones financieras han desarrollado sus propios formularios y procedimientos para permitir que los clientes nombren designaciones de beneficiarios en cuentas tales como cuentas corrientes y cajas de ahorro, comunes e individuales cuentas de corretaje y cuentas de jubilación.
Este proceso de denominación de un beneficiario para uno de los tipos de cuenta anteriores se conoce como selección de "transferencia a muerte" o "TOD". Otra variación común se llama "pagadero a la muerte" o "POD". Es un proceso simple que solo requiere una breve reunión con su institución financiera para obtener los formularios para realizar las elecciones. Una vez que realice una elección TOD, puede cambiarla en cualquier momento, pero asegúrese de que sea correcta, ya que también tendrá prioridad sobre otros documentos.
Evitar impuestos prediales potenciales El impuesto al patrimonio es un impuesto voluntario en el verdadero aspecto de la palabra. Si bien el IRS lo considera un impuesto obligatorio si excede la base de la cantidad de exclusión, en realidad es un impuesto que cualquiera puede evitar si su patrimonio está configurado correctamente. El monto de la exclusión federal del patrimonio para el año 2011 es de $ 5 millones, lo que significa que cualquier herencia que exceda ese monto podría gravarse a la tasa máxima federal del 35%. Entre 2001 y 2011, el monto de la exclusión generalmente aumentó, mientras que la tasa de impuestos aplicada en general ha estado disminuyendo.
Con el fin de evitar que sus herederos sean afectados por los impuestos federales sobre el patrimonio, puede buscar varias opciones, entre ellas: